أنواع النماذج المالية

أنواع النماذج المالية

 

نموذج الــ٣ قوائم

هو عبارة عن الاعداد الأساسي للنماذج المالية. ومن خلال هذا النموذج تستطيع ربط البيانات للقوائم المالية الثلاثة (الدخل، والميزانية العمومية، التدفق النقدي)

والهدف من هذا هو اعداد النموذج في الاكسل بصيغة تربط كل الحسابات ببعضها، بالإضافة إلى عمل بعض الافتراضات القادرة على تغيير النموذج بالكامل

نموذج التدفق النقدي المخصوم

هو نموذج مبني على نموذج الــ ٣ قوائم لتقييم الشركة بناء على صافي القيمة الحالية للتدفق النقدي المستقبلي للأعمال.

يعمل هذا النموذج على إقامة بعض التعديلات الضرورية على التدفقات النقدية الموجودة في نموذج الــ٣ قوائم، ثم يتم استخدام وظيفة “صافي القيمة الحالية للتدفق النقدي المستقبلي” في الاكسل لحساب المتوسط المرجح لتكلفة رأس المال. ويتم استخدام هذا النموذج في أبحاث الأسهم

 

نموذج الدمج والاستحواذ

يعد هذا النموذج أكثر تطورًا، ويُستخدم لتقييم التراكم والتخفيف للاندماج والاستحواذ، كما يُستخدم بشكل أكثر في الخدمات المصرفية الاستثمارية وتطوير الشركات.

نموذج الاكتتاب العام الأولي

يقوم المتخصصون في الخدمات المصرفية الاستثمارية، والمتخصصون في تطوير الشركات ببناء نماذج الاكتتاب العام في الاكسل لتقييم أعمالهم قبل طرحها في نموذج الاكتتاب العام الأولي

يُنظر في هذا النموذج إلى تحليل الشركة مع افتراض المبلغ الذي يدفعه المستثمرون للشركة المعنية.

نموذج الشراء بالرافعة

هي معاملة تتطلب وضع نماذج لجداول الديون المعقدة، ويعتبر هذا النموذج من أكثر النماذج المالية تفصيلاً وتحديًا لكل أنواع النماذج المالية، وهذا النوع من النماذج يُستخدم أكثر فيما يخص حقوق الملكية الخاصة والخدمات المصرفية الاستثمارية.

نموذج مجموع الأجزاء

هذا النموذج هو عبارة عن تجميع عدة نماذج مع بعضها، ثم يتم إضافة أي خصائص إضافية للعمل الغير ملائم لتحليل التدفق النقدي المخصوم، مثل الأوراق المالية القابلة للتسويق والتي تُحدد بناءً على السوق، كما تُضاف إلى قيمة الاعمال.

نموذج الدمج

يشمل هذا النموذج وحدات أعمال متعددة تُضاف إلى نموذج واحد، وتكون لكل وحدة علامة خاصة تميزها، بالإضافة إلى علامة تمييز للدمج تلخص وحدات الأعمال الأخرى.

نموذج الميزانية

 

يُستخدم هذا النموذج في التخطيط والتحليل للحصول على الميزانية المستقبلية، ويتم بناء هذا النموذج على أساس أرقام شهرية أو ربع سنوية، مع التركيز على قائمة الدخل.

نموذج التنبؤ

يُستخدم هذا النموذج في التخطيط والتحليل المالي لبناء توقعات ومقارنتها بنموذج الميزانية، وفي بعض الأحيان تكون نماذج الميزانية والتنبؤات مدمجة أو منفصلة.

نموذج التسعير

يتكون هذا النموذج من نوعين أساسين: بلاك شولز (Black Scholes)، والشجرة ثنائية الحدود (Binomial Tree)

هذه النماذج مبنية على معادلات حسابية بدلاً من معايير موضوعية، فهي تعتبر بناءً صريحًا في الاكسل.